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HR银行信贷MBA风险控制研究

论文编号:lw201804050817117107 所属栏目:MBA论文范文 发布日期:2018年04月08日 论文作者:www.51lunwen.com

本文是一篇MBA论文,本文首先分析信贷风险控制的研究背景和意义及国内外研究的现状,概括已有的发展动态和观点,然后概述相关概念及理论基础,接着分析国外商业银行信贷风险控制历程,目的是给国内的商业银行提供一些经验和启示。文中第四章描述了 HR 银行信贷风险控制现状、问题及成因,第五章以模型构建的目标、原则及指标选取出发,构建了银行信贷风险控制综合评价模型。最后,结合实际,提出改善银行信贷风险控制的对策和措施。


第 1 章 绪论


1.1 研究目的和意义

1.1.1 研究目的

2006 年我国金融市场全面对外开放,国内商业银行直面日益复杂的宏观经济和信贷运营环境,包括国外金融机构的竞争,这是一种发展机遇,同时也是一次严峻的挑战,它对我国商业银行信贷风险管控水平提出了更高的要求,而风险管控水平的高低直接影响到商业银行可持续健康发展和核心竞争力及长期经营业绩的提高。

我国金融体系以银行业为主导,作为主要的金融机构,商业银行是推动国家经济发展的动力,它的稳健运行也是国家经济安全的内容之一,对经济的发展起着关键作用。信贷是银行收益主要来源也是面临的首要风险,收益与风险并存,风险的存在会威胁银行的资金安全,研究信贷风险控制就是要达到合理配置信贷资源,提高银行资产组合收益和减少损失的目的。

1.1.2 研究意义

商业银行区别于其他金融机构或民间借贷机构的经营特点就是在实现自身收益最大化的同时,遵照国家的金融政策扶持主要经济实体发展。根据银监会统计数据显示,一直以来商业银行放贷给各类贷款对象,比如中小企业的贷款数额很小,仍然达不到市场和政策对中小企业的扶持力度。

因此,有效预测和防范信贷业务中存在的风险,降低潜在损失,是商业银行扩大信贷规模和对外融资首先要解决的难题。优化银行信贷风险控制体系,提升银行降低风险能力,对国内商业银行而言刻不容缓。完善的风险控制体系一方面可以有效的提升银行风险控制能力,推动商业银行的腾飞,另一方面对商业银行融资能力的提高也具有现实意义。理论意义上,可以补充信贷风险控制理论,扩展和丰富理论内涵,把实际情况和理论结合起来,促进理论指导解决银行业其他的问题。

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1.2 国内外研究现状

1.2.1 国外研究现状

亚当·斯密(1776)在《国富论》中指出资金的需求者是为了适应项目或者个人具有资金需求而向银行申请贷款,但是贷款人必须要求借款人日后及时还款且提供具有可信度的保证证明才会进行放款,这也为如今的商业银行信贷提供了坚实可信的理论基础支持。1988 年《巴塞尔协议》的颁布使银行风险控制模式转向风险资产的控制,Juel Bessis(2000 年)指出巴塞尔体系的诞生对银行信贷控制具有非常重大的意义,它规范了银行业监管的行为。新巴塞尔新资本协议提出如何更好的加强内部控制和构建信用评级体系的新方法和途径,提出了对于商业银行评定的内部评级法,这对银行对贷款对象进行有效的预评估具有积极的作用。这份协议最为显著的一点是在原有协议基础上提出了内部评级法(简称 IRB 法),它代表了信贷风险控制的现代技术的走势,很多西方银行都在此基础上建立了行之有效的风险管控制度。

Thomas Lyn(2000)认为应该使信贷风险管理部门保持独立性,总行和分行之间应该形成一个完整的独立的垂直体系,这有利于各自的分工协调,分行的信贷管理人员应该向上级的主管部门负责,并实时地汇报相关工作。与此同时上级主管部门也可以发挥指挥权,指挥下级信贷管理人员及时履行职责和该有的业务,严格按照制定地信贷规章制度办事,这就避免了有些分支机构的主管人员为片面追求业绩和信贷规模而做出不利于银行发展的信贷决策。

加布里埃尔.蒙莱斯(2008)在《针对财富分配不均匀的银行空间模型》文章中指出,在当今竞争异常激烈的商业银行之间,过高的不良贷款率显然会成为开展其他业务的阻碍因素,也就限制了银行其他渠道的收入及拓展其他业务的资本。实际上,很长时间内商业银行只是注重事后控制,不重视事前有效预防,而且只是就事前局部出现的问题进行静态分析,没有联系全局从整体的角度思考可能触发的危险点,这就直接割裂了局部和整体之间有效的联系,控制措施的实施效果也不具有时效性。

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第 2 章 商业银行信贷风险控制理论基础


2.1 商业银行信贷风险控制概述

2.1.1 商业银行信贷风险的涵义及分类

一、商业银行信贷风险的涵义

商业银行信贷风险是指在贷款放出到款项如期收回的时间里,各种主观及客观原因造成款项不能足额收回,最终取得的利润与目标利润存在差距,并可能导致银行贷款金额发生损失,包括到期实际违约使银行承担风险和因还款者信用等级下降或盈利能力不足无法按期还款而将要面临的潜在违约风险。信贷风险产生过程具有不确定性和隐蔽性特点,银行无法按期回笼资金,出现逾期和呆账的可能性,对银行经营生产活动都会造成不利影响。

二、商业银行信贷风险的分类

信贷业务经营过程中出现的各种风险,根据产生过程中不同的诱因,具体包括:市场风险、操作风险、信用风险等。

1.市场风险。例如利率和汇率等市场价格发生波动会引起股票价格的变动,导致信贷资金遭受损失,具体包括利率风险、汇率风险和通货膨胀风险所带来的不稳定性,从“巴塞尔新资本协议”的内容看,市场风险是最常见也是影响最大的风险,而注重市场风险的防范将是信贷风险控制的重要途径。

2.操作风险。一般来讲,不规范的业务环节与运作操作流程、人为操作失误、诈骗、员工道德素质和工作技能水平等管理系统的缺陷,都是贷款发放中产生操作风险的原因,它的产生对象往往是信贷人员或银行高管,为了自身利益越权交易或违规操作从而增加了银行的管理成本。

3.信用风险。信用风险产生的原因多是由客户方面,主要是办理信贷业务过程中提供虚假信息、未按时还款付息、恶意诈骗款项等,信用风险还包括债务人信用评级和履约能力的变化,使其债权的市场价值下降而引起的损失,其损失程度主要取决于交易对手的财务和风险状况。对商业银行来说,良好的信誉是银行宝贵的无形资产,也是提高社会知名度的保障。信用是经济合作基本准则它能给银行带来直接的经济效益,预防信用风险是风险控制的任务之一。

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2.2 商业银行信贷风险控制相关理论

2.2.1 不对称信息经济理论

我们知道一般均衡理论是指信息完全假设,也就是说完全竞争依赖于完全信息的假设理论。实际上,对于现代经济生活的基础来说,人们都拥有完整的信息假设是矛盾的,也就是说完全信息假设与实际情况是相冲突的,可以理解为掌握信息的一方为寻求个人利益最大化而做出有利的制度安排。信息获取渠道不通畅是阻碍商业银行有效进行贷后管理的因素之一,它包括事前和事后信息不对称两种。

事前不对称信息会导致“逆向选择”现象出现,即“劣币驱逐良币现象”,市场中的大部分资源被风险性较高的项目和借款者占据,这就会在金融市场引起高风险性业务出现。而事后信息不对称会出现“道德风险”行为,由于借款人比贷款银行掌握的信息还多,加上管理者能力不足,往往借款人会借助贷款额做出不利于银行的违法行为,从而间接转为银行的不良贷款,使银行的利益受到损失。贷款投入--贷款使用--贷款收回是信贷市场基本的交易流程,银行和借款人是交易过程的两个主体,在相互交易过程中,由于双方信息不对称就会出现上述两种现象。在现代市场经济环境下,信息不对称随时可以见到,因为信息搜索和监督需要更多的成本支出,因此银行在监督全部贷款交易行为方面显得力不从心。信息不对称导致了技术性不良资产的产生,监督技术流程是促进借贷双方进行交易的保障,他在促进信息流动方面具有促进作用,也能够最大程度地减少不良资产存在的可能性。

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第 3 章 国外商业银行信贷风险控制的经验借鉴...................13

3.1 富国银行的风险控制...................13

3.2 花旗银行的风险控制.....................13

第 4 章 HR 银行信贷风险控制现状、问题及成因..................... 16

4.1 HR 银行概况.................. 16

4.1.1 基本情况.......................16

4.1.2 组织结构......................16

第 5 章 HR 银行信贷风险控制综合评价模型构建.................. 32

5.1 信贷风险控制综合评价模型构建的原则..................32

5.2 信贷风险控制综合评价模型构建的目标..................32


第 6 章 HR 银行信贷风险控制的对策


6.1 建立合理的公司治理结构

完善公司治理结构,构建公司法人与控制结构,建立相应的监管机制和责任、分配激励制度,建设以市场经济为基础、产权清晰、政企分开为条件的新型现代银行制度,银行的经营行为要与产权结构相对应,对社会进行物品和服务行为时,要充分考虑消费者和产权人的利益,强化商业银行架构体系建设。内部设立股东大会、董事会和监事会,董事会负责制定战略,强化风险政策指导;风险管理委员会,负责制定风险控制方案和标准,并实施监督和提出有益的建议;监事会和审计部门要具有独立性,以行使审查和检查权力;明确界定行长权力职责范围,防止滥用职权。

同时,贷款的审查和调查岗位分离,整合前台营销和后台风险管理部门,增加贷后监督团队建设,加强信贷业务的存续期管理和预警监控。风险管理委员会要定期听取各项风险控制报告,化解处置各类风险,制定好全面风险限额指标。在公司治理体制下,客户经理负责贷前调查,项目筛选;风险部