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本文是一篇风险管理论文，本文通过梳理 C 银行泉州分行中小企业信贷业务的相关岗位的人员设置、业务的办理流程，分析中小企业授信业务营销及存续期间的全过程风险管理措施，得到如下结论：（1）C 银行在中小企业信贷风险管理中存在的问题：一是 C 银行泉州分行的内部评级机制缺乏专职的风险管理人员，且过度的依赖内评系统，相比同业而言缺少外部评级机构的评级参考；二是在风险预警与反馈方面，获取信息的渠道较少，时效性也存在滞后；三是在担保方面，融资担保金融机构与银行的合作地位不匹配，双方合作意愿不强，进一步加剧了担保资源的分配不均；四是在风险管理人员岗位分工调配方面缺乏相互协调的机制，员工职业素质也跟不上风险管理水平提高的步伐。

第 1 章  绪论

1.1  研究背景和意义

1.1.1  研究背景

1978 年以来，改革开放的浪潮席卷中国大地，国内许多的大中型国有企业都面临改制以及重组的困境。与此同时，中小企业迅速崛起和发展。中小企业是我国经济持续、健康、快速发展的有力保证。进入新世纪，中小企业的发展对经济增长的贡献所占的比率日渐增大，已经占据了全国经济发展的一半，是推动我国经济增长极为重要的力量。在最近几年新的正常经济形势下，中小企业又成为吸纳众多就业人口的主力军，为我国的经济发展与社会稳定提供强有力的保障。

泉州市地处中国东南沿海，是中国改革开放的 18 大典型地区之一，2018年泉州市 GDP 以 8467.98 亿元的成绩，连续 20 次位居全省第一，取得辉煌的经济建设成就。爱拼敢赢的泉州人民立足实际，努力打造特色区域经济，形成了鲜明的中小企业地区性集群。其中，具有区域经济特征的中小企业的起着关键的作用。一直以来，中小企业作为我市占有率最大的经济组织形式，吸纳了大量人员就业，成为解决人民就业问题的主要力量。

中小企业的发展离不开商业银行的信贷支持。我市商业银行中小企业的授信业务一直是业务的发展重点。泉州市中小企业众多，给商业银行的信贷业务拓展提供了大量的优质客群。产业集群的特性，又使得授信业务的批发性拓展与上下游企业联合拓展成为可能。由于各县市区都有各自的特色，使得商业银行方便地针对不同的县市地区的不同型类企业提供不同的信贷解决方案，为不同类型的中小企业提供量身定制的金融服务。

然而，随着近年来国内外经济金融环境的不断变化，中小企业自身的发展受到较大的冲击，进而对商业银行的中小企业信贷风险管理提出了更高的要求。我市商业银行不良贷款中，中小企业的占比呈逐年上升趋势。保持中小企业信贷业务的健康良性增长、控制不良贷款的攀升、提高信贷风险管理水平，对商业银行业务发展的重要性不言而喻。

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1.2  国内外研究动态

1.2.1  国外研究动态

在全球经济周期性变化的影响下，金融市场通过资金的流动对经济周期的运行起到一定的加速作用。金融和经济活动通过资金流动的传导，形成持续的波动和周期性的变化。A. Burak Guner (2008)指出金融和经济周期对实体经济周期有重要影响。金融摩擦是由信息不对称和金融市场缺陷造成的。经由“银行信贷渠道”和“资产负债表渠道”两个最重要的金融冲击通过金融周期的传导机制放大，形成“金融加速器”效应，导致经济的确定性波动[1]。在此基础上，Agyenim Boateng(2013)研究表明，银行信贷的亲周期特点，正是不完全资本市场理论的市场表征。对商业银行而言，授信主体的信息获取越完整，信贷资产安全性越高，而经济繁荣时期，授信主体的信息获取难度相对较低。因此，商业银行倾向于在经济繁荣时加大信贷资产的投放，而在经济衰退和萧条时期则相反[2]。国外学者 Obstfeld(2010)通过对 1979 年至 1999 年经合组织 10 个发达国家银行信贷数据的研究，发现经济正在稳步增长，而银行信贷总量也随之增加[3]。此外，Bikker，J.(2002)、Borio，C.，Furfine，C.，and Lowe，P（2001）研究了 1979-1999 年间 26 个经合组织国家的相关数据，发现这些国家的信贷规模在经济扩张期间有所增加。银行利润随之增加；在经济衰退时期，信贷规模减少，银行利润随之减少[4][5]。Bernanke，B.，and Gertler，M.（2003）指出，提供贷款的商业银行与授信对象由于对对手的了解信息往往无法做到及时和全面，导致借贷双方互相博弈，进而增加了授信业务的风险。

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第 2 章  中小企业信贷风险管理理论概述

2.1  中小企业的界定

为推动实体经济的升级转型，我国现阶段推广实施大众创业、万众创新，中小企业的作用是显而易见的。中小企业不仅可以增加就业人口、促进经济增长，在科技创新方面也更有活力，对我国国民经济的转型升级发展具有重要的战略意义。

我国工信部等多部委于 2011 年 6 月 18 日联合印发了《关于印发中小企业划型标准规定的通知》，规定我国各行各业的中小企业的划型标准，对现阶段我国的企业规模提出了明确的区分界定。根据行业的不同，对企业中的人员规模、资产规模与经营规模进行了明确的规定。

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2.2  基于风险管理环节的信贷风险管理理论

2.2.1  信贷风险评级理论

信贷风险评级是指基于风险管理的目的，以一整套统一的衡量标准，对债务人与信贷项目，以其信用程度为根据，以划分不同的信用等级。通用的商业银行风险评级一般有两种分类，一是信贷客户的信用评级，二是对信贷项目的风险评级，两者相辅相成、互为制约，目的都是为量化风险管理提供可靠的依据[39]。

信贷风险评级的依据最重要的是授信客户的还款能力与还款意愿，还款历史记录良好的授信客户意味着更低的信贷损失风险。保证第一还款来源的前提下，信贷客户提供的第二还款来源——包括但不限于保证担保、抵质押担保等——也是信贷风险评级主要考虑的因素。最后，信贷项目办理过程中的法律风险、手续完备性也是信贷风险评级的重要参考指标[40]。

商业银行的风险管理意识与识别手段的不断提高，促进风险评级制度的改进与升级。许多商业银行还参考西方国家的方法，对各大类贷款进行进一步细分，为细化风险管理提供精准的依据[41]。

2.2.2  信贷风险识别理论

信贷风险识别是指商业银行对于潜在风险进行系统分析与分类，从宏观与微观风险环境中识别出可能有不良信贷资产的过程。风险识别以风险的评级为依托，是商业银行信贷风险管理中最重要的一步，也是信贷风险得以分析、计量与评价的前提条件[42]。

在信贷风险形成的过程是多种多样、不一而同的，是一个不断变化的动态过程，风险识别的工作，要求对各种商业银行内外部的、不同时期的、潜在和现实存在的风险进行正确的、连续性的、系统性的识别与归类。风险识别的意义不仅在于识别出商业银行信贷资产经营过程中已经产生或者即将产生的风险，更重要的是能够分析与归整，从而找从信贷风险产生的根源所在[43]。由于内外部环境的变化，加上商业银行信贷产品本身的多样性及不透明程度，风险的识别往往无法做到标准化、本论文由英语论文网提供整理，提供论文代写，英语论文代写，代写论文，代写英语论文，代写留学生论文，代写英文论文，留学生论文代写相关核心关键词搜索。